多措并舉加快建立個(gè)人養(yǎng)老金制度

4月25日舉行的國務(wù)院政策例行吹風(fēng)會透露，人社部和有關(guān)部門將盡快發(fā)布個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法和其他配套文件，進(jìn)一步明確細(xì)化操作規(guī)程和參與標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，精心組織部分城市先試行一年，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)以后再逐步展開，推進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金制度穩(wěn)步落地。

復(fù)旦大學(xué)老齡研究院副院長吳玉韶在接受中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)記者采訪時(shí)表示，建立個(gè)人養(yǎng)老金制度意義重大。從養(yǎng)老保障制度頂層設(shè)計(jì)來看，有利于建立完善我國多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，具有標(biāo)志性意義；從老年人養(yǎng)老保障來看，有利于提高老年人自我保障意識，增加老年人養(yǎng)老保障收入，提升老年人養(yǎng)老的獲得感、幸福感和安全感；從資本市場健康發(fā)展來看，隨著個(gè)人養(yǎng)老金制度的建立，將有更多個(gè)人儲蓄資金進(jìn)入資本市場，將助力資本市場長期健康發(fā)展。

中國社會科學(xué)院國際研究學(xué)部主任、學(xué)部委員周弘在接受本報(bào)記者采訪時(shí)表示，推進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金制度說明我國社會保障制度體系建設(shè)開始向多支柱、多層次、滿足人民群眾對養(yǎng)老保障的多種需求的方向發(fā)展。這套制度體系可以更好地平衡政府、市場和個(gè)人的養(yǎng)老責(zé)任，使老有所養(yǎng)更加可靠充實(shí)。

出臺個(gè)人養(yǎng)老金制度的目的是推動發(fā)展適合中國國情、政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場化運(yùn)營的個(gè)人養(yǎng)老金，與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)（職業(yè)）年金相銜接，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能，協(xié)調(diào)發(fā)展其他個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)，健全多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國家對外開放研究院研究員孫潔對本報(bào)記者說。

中國社會保障學(xué)會副會長兼養(yǎng)老金分會會長、浙江大學(xué)教授何文炯告訴本報(bào)記者，實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度要把握好三個(gè)問題。一是進(jìn)一步加強(qiáng)基本養(yǎng)老金制度建設(shè)。在關(guān)注個(gè)人養(yǎng)老金制度的同時(shí)，不能輕視基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建設(shè)。二是充分重視個(gè)人養(yǎng)老金投資回報(bào)率。三是充分重視管理服務(wù)工作。

中國社會科學(xué)院世界社保研究中心執(zhí)行研究員張盈華在接受本報(bào)記者采訪時(shí)表示，從制度實(shí)施來看，一是制度框架初步建立，行動方案目標(biāo)明確，相比個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等試點(diǎn)，個(gè)人養(yǎng)老金的推進(jìn)會更快。二是目前產(chǎn)品目錄、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入等關(guān)鍵政策還未成形，需要試點(diǎn)以提供有益經(jīng)驗(yàn)。從試點(diǎn)地區(qū)的選擇看，應(yīng)覆蓋東、中、西部的國民經(jīng)濟(jì)和金融市場不同發(fā)展水平的城市。三是制度的認(rèn)知對實(shí)施至關(guān)重要。要做好養(yǎng)老金融教育，通過廣泛解讀、宣傳，配合積極應(yīng)對人口老齡化國民教育，尤其是在低利率和股市低迷的環(huán)境下，讓廣大群眾對個(gè)人養(yǎng)老金有充分和客觀的認(rèn)知。四是部門之間協(xié)同很關(guān)鍵。個(gè)人養(yǎng)老金涉及信息賬戶和資金賬戶的管理，個(gè)稅扣繳和稅收優(yōu)惠、養(yǎng)老金產(chǎn)品選擇，長期資產(chǎn)管理與養(yǎng)老金產(chǎn)品創(chuàng)新等，要摒棄部門利益，從養(yǎng)老金事業(yè)長期發(fā)展大局著眼，讓稅收優(yōu)惠落實(shí)到位、信息端口銜接順暢，資產(chǎn)管理要落實(shí)長期績效，各類養(yǎng)老金產(chǎn)品要適度競爭。

個(gè)人養(yǎng)老金是完全由個(gè)人繳費(fèi)的資產(chǎn)，從制度建立、信息平臺建設(shè)、賬戶開立準(zhǔn)備到試點(diǎn)地區(qū)選擇、試點(diǎn)方案出臺以及試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)等，應(yīng)及時(shí)向社會公開進(jìn)度，引導(dǎo)社會廣泛認(rèn)知，這對個(gè)人養(yǎng)老金的發(fā)展十分重要。張盈華指出，當(dāng)前，城鄉(xiāng)居民儲蓄存款超過90萬億元，超過三分之二是一年期以下的短期資產(chǎn)，說明居民家庭預(yù)防性儲蓄動機(jī)很強(qiáng)。通過個(gè)人養(yǎng)老金制度的引入，能將一部分預(yù)防性儲蓄轉(zhuǎn)為養(yǎng)老金資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)化零為整化短為長。從國外經(jīng)驗(yàn)來看，還需要在賬戶管理彈性上推出配套政策，比如在購買首套住房、發(fā)生重大疾病或?yàn)?zāi)害性經(jīng)濟(jì)損失、子女教育等急需事項(xiàng)時(shí)，可以有限度地提前支取，并對補(bǔ)稅、歸還等作出規(guī)定，迎合居民儲戶預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的存款習(xí)慣。在試點(diǎn)中也可作出此類探索。

周弘也認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)循序漸進(jìn)地推行個(gè)人養(yǎng)老金制度，注重各方面的協(xié)調(diào)，特別是政府稅收政策與個(gè)人養(yǎng)老賬戶之間要有技術(shù)銜接，個(gè)人養(yǎng)老金投資監(jiān)管方案及機(jī)制要及時(shí)到位，在開設(shè)個(gè)人養(yǎng)老賬戶前要使個(gè)人盡可能全面地了解相關(guān)政策和市場風(fēng)險(xiǎn)。