惠及低收入群體,第三支柱能做什么?

第三支柱如何緩解養(yǎng)老資金缺口壓力？姚余棟提出，第三支柱替代率要達(dá)到至少10%，甚至20%，與第一支柱比翼齊飛。

參考日、德、美等國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，姚余棟認(rèn)為，第三支柱建設(shè)對(duì)低收入群體、靈活就業(yè)人群尤為重要。

姚余棟介紹，日本的iDeCo計(jì)劃（個(gè)人繳費(fèi)確定型養(yǎng)老金）、德國(guó)的李斯特計(jì)劃、美國(guó)的IRAs（個(gè)人退休賬戶）都是第三支柱的成功代表。

以德國(guó)李斯特計(jì)劃為例，該計(jì)劃以財(cái)政補(bǔ)助的方式補(bǔ)貼參與計(jì)劃者，并通過(guò)直接稅前補(bǔ)貼惠及中低收入者。具體來(lái)說(shuō)，如果個(gè)人將稅前工資的4%存入李斯特儲(chǔ)蓄賬戶，就可以得到政府每年154歐元的基礎(chǔ)補(bǔ)助，這部分收入可抵減個(gè)人當(dāng)期應(yīng)納稅所得額。

經(jīng)過(guò)20年的改革，李斯特計(jì)劃已經(jīng)覆蓋德國(guó)三分之一的就業(yè)人口。有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2019年德國(guó)65歲以上人群收入來(lái)源構(gòu)成中，來(lái)自第三支柱的占比為31%。

第三支柱的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金相當(dāng)于一個(gè)低門檻的家庭信托計(jì)劃。姚余棟強(qiáng)調(diào)，第三支柱要囊括廣大的中低收入者，成為覆蓋10億人的專屬養(yǎng)老金。參考日、德等國(guó)經(jīng)驗(yàn)，可以通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼等手段提高居民參加意愿。