養(yǎng)老第三支柱如何支起來(lái)?

4月25日，國(guó)務(wù)院新聞辦公室舉行國(guó)務(wù)院政策例行吹風(fēng)會(huì)，介紹《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》)有關(guān)情況，并回答記者提問(wèn)。

為何出臺(tái)個(gè)人養(yǎng)老金制度？實(shí)行個(gè)人賬戶制出于什么考慮？參加個(gè)人養(yǎng)老金有什么好處？ 這些事關(guān)養(yǎng)老第三支柱如何支起來(lái)的熱點(diǎn)問(wèn)題，得到了一一回應(yīng)。

為何出臺(tái)個(gè)人養(yǎng)老金制度？

人社部副部長(zhǎng)李忠介紹，我國(guó)多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系包括三支柱。

第一支柱是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，包括城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，主要保基本，目前發(fā)展相對(duì)完善，截至3月底，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)達(dá)10.3億人，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年度收支規(guī)模達(dá)12.6萬(wàn)億元，累計(jì)結(jié)存超6萬(wàn)億元，基金運(yùn)行總體平穩(wěn)，待遇按時(shí)足額發(fā)放。

第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金，主要發(fā)揮補(bǔ)充作用，由用人單位及其職工建立。截至3月底，參加職工有7200萬(wàn)人，積累基金4.5萬(wàn)億元。

第三支柱包括個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，此前一直沒(méi)有相應(yīng)制度安排。4月21日，《意見(jiàn)》的發(fā)布補(bǔ)上了這一短板。

個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)可用于購(gòu)買(mǎi)符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品，買(mǎi)什么、什么時(shí)候買(mǎi)，都由參加人自主選擇、自主決定。李忠表示，個(gè)人養(yǎng)老金制度具有政府政策支持，個(gè)人自愿，市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的特點(diǎn)。

為何實(shí)行個(gè)人賬戶制？

根據(jù)《意見(jiàn)》，個(gè)人養(yǎng)老金制度實(shí)行個(gè)人賬戶制。

能夠更加明確直觀地體現(xiàn)個(gè)人權(quán)益歸屬，這也是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的重要特色。人社部養(yǎng)老保險(xiǎn)司司長(zhǎng)聶明雋以養(yǎng)老一、二支柱舉例，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的制度模式，個(gè)人賬戶用于記載個(gè)人繳費(fèi)，余額依法可以繼承；企業(yè)年金和職業(yè)年金均實(shí)行個(gè)人賬戶制，記錄單位和個(gè)人繳費(fèi)以及投資運(yùn)營(yíng)收益，職工退休時(shí)個(gè)人權(quán)益完全歸個(gè)人所有。

他進(jìn)一步補(bǔ)充說(shuō)，個(gè)人賬戶制方便職工個(gè)人操作，能為參加人提供完整的記錄和服務(wù)，個(gè)人可以全面了解自己一、二、三支柱個(gè)人權(quán)益情況，有助于合理統(tǒng)籌安排未來(lái)養(yǎng)老規(guī)劃。

《意見(jiàn)》中每年1.2萬(wàn)元的繳費(fèi)上限是如何出爐的？

聶明雋解釋稱，首先是從保持適度補(bǔ)充養(yǎng)老水平來(lái)考慮，要避免養(yǎng)老金水平差距過(guò)大；同時(shí)，借鑒了前期稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的做法；隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、城鄉(xiāng)居民可支配收入的增加，再適時(shí)逐步提高繳費(fèi)上限。

政策看得懂、好操作

從《意見(jiàn)》可以看到，參加個(gè)人養(yǎng)老金制度涉及的部門(mén)和環(huán)節(jié)非常多，聶明雋表示，為了方便參加人輕易熟悉政策、輕松上手操作，在政策制定過(guò)程中特別注重參加的便捷性和實(shí)效性。

在參加條件上，參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的在職人員，不論是單位就業(yè)人員還是靈活就業(yè)人員，不受就業(yè)地域、戶籍限制，只要個(gè)人自愿都可以參加，跨省跨地域流動(dòng)時(shí)，個(gè)人權(quán)益不受影響。

在參與方式上，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加，在繳費(fèi)額和繳費(fèi)方式上，起步階段只要不超過(guò)年度繳費(fèi)上限，參加人可以自主決定繳多少，本年度內(nèi)既可以一次性繳也可以分次繳。

在開(kāi)戶方面，參加個(gè)人養(yǎng)老金需要開(kāi)設(shè)兩個(gè)賬戶：一個(gè)是在信息平臺(tái)建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務(wù)等；另一個(gè)是在銀行開(kāi)立或者指定的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，用于繳費(fèi)、購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品、歸集收益等，兩個(gè)賬戶相互唯一對(duì)應(yīng)。

在投資方面，參加人可以根據(jù)不同偏好，自主選擇金融產(chǎn)品，還可以短期中期長(zhǎng)期的組合，這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個(gè)部門(mén)和機(jī)構(gòu)。

聶明雋表示，相較于購(gòu)買(mǎi)商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人參加個(gè)人養(yǎng)老金制度最直接的好處，就是可以享受?chē)?guó)家稅收優(yōu)惠政策。

個(gè)人養(yǎng)老金賬戶資金是封閉運(yùn)行的，在繳費(fèi)階段只進(jìn)不出，從制度上幫助參加人把牢個(gè)人養(yǎng)老金出口，有助于個(gè)人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金，合理選擇投資產(chǎn)品和投資期限，避免提前支取，從而切實(shí)起到補(bǔ)充養(yǎng)老作用。聶明雋總結(jié)說(shuō)，除了可以豐富多樣化養(yǎng)老需求，個(gè)人養(yǎng)老金還可以幫助個(gè)人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金。

（責(zé)任編輯：殷俊紅）